Buku tunai. Cara Mengisi Buku Tunai Sampel CO 4 Isi

Tempahan tunai pada tahun 2020 diperlukan untuk semua syarikat yang menjalankan sebarang transaksi tunai. Selain itu, jenis sistem percukaian dan bentuk organisasi dan perundangan peranan tidak dimainkan. Hakikat meja tunai dalam talian di perusahaan tidak menghilangkan kewajipan untuk menjalankan buku tunai pada peraturan yang ditetapkan.

Pembebasan rasmi dari penyusunan buku ini mempunyai wakil perniagaan swasta, pendapatan utama, kos, petunjuk semula jadi dan objek cukai lain, mencirikan jenis aktiviti ekonomi tertentu. Dan perakaunan perlu dijalankan dengan cara yang ditetapkan. Hak ini termaktub dalam perenggan 4.1 arahan Bank of Russia No. 3210-y.

Buku Tunai: Bagaimana untuk bertindak dengan betul (2020)

Perakaunan untuk operasi kewangan organisasi bukan keuntungan atau LLC hendaklah dijalankan ke atas Borang Tunai Bersepadu (kod untuk OKD 0310004). Bentuk yang bersatu dokumen KO-4 telah diluluskan oleh Keputusan Jawatankuasa Statistik Negeri No. 88 dari 08/18/1998. Prosedur penyempurnaan dibentangkan dalam perenggan 2 arahan No. 3210-y.

Buku wang tunai, kosong (muat turun perkataan)

Borang ini bertujuan untuk pendaftaran kronologi butir-butir mengenai keuntungan dan pesanan tunai yang habis-habis, atas dasar aliran tunai dalam institusi berlaku.

Perundangan membenarkan beberapa cara untuk menyimpan buku:

pendaftaran pada ruang kosong dari dokumen dengan tangan;
mengisi jadual pada komputer dengan pencetakan halaman yang diisi berikutnya;
laporan ini boleh dikeluarkan dalam program perakaunan khusus, secara elektronik, diikuti dengan pembentukan dokumen elektronik yang diperakui oleh tandatangan elektronik.

Isi garisan dan lajur bentuk, serta menjalankan transaksi tunai, harus juruwang atau pegawai lain yang ditakrifkan oleh perintah oleh perintah pemimpin. Ia dibenarkan untuk memindahkan meja tunai kepada wakil organisasi penyumberan luar. Cari syarikat ini mudah, contohnya, mencari iklan di Moscow.

Perintah Pengisian Color Book

Borang ini terdiri daripada tiga bahagian:

tajuk muka surat;
bahagian tabular;
kemasan halaman.

Di sebelah kiri (tajuk) sebahagian daripada bentuk, anda harus mengisi maklumat berikut:

Dari segi bentuk dokumen: nama dan jenis bentuk, kod di Okud.
Dari segi maklumat organisasi: nama penuh institusi, kod OKPO. Alamat dan nombor telefon tidak menentukan syarikat.
Tempoh pelaporan adalah sebulan yang mana buku tunai disediakan, atau tempoh masa yang berlainan.
Bahagian akhir. Buku Tunai, Sampel Pengisian secara manual, disediakan seperti berikut: tenggelam bilangan helaian dalam buku tunai (nombor atau nombor dan perkataan). Lengkapkan meterai organisasi dan tandatangan kepala dan ketua akauntan.

Arahan untuk bahagian tabular, bagaimana untuk mengisi buku tunai (sampel).

Borang KO-4 "Buku Tunai"

SUMBER / DOKUMEN RASMI: Resolusi Jawatankuasa Statistik Negeri Rusia pada 18.08.1998 N 88 (Ed dari 03.05.2000)

Format: .xls.
Saiz: 46 Kb.

Bentuk CO-4 tidak digunakan dalam kehidupan biasa dan kewujudannya tidak diketahui oleh orang biasa. Tetapi dokumen ini, dalam buku tunai yang biasa, sangat terkenal kepada semua usahawan Rusia, dan mereka tidak boleh bekerja tanpa itu.

Konsep umum yang sedemikian bentuk Ko-4

Perintah kelakuannya telah diluluskan oleh resolusi Jawatankuasa Statistik Negeri Rusia pada 18 Ogos 1998 N 88 (ed. Dari 03.05.2000) "Pada kelulusan bentuk dokumentasi perakaunan utama yang bersatu untuk perakaunan transaksi tunai, perakaunan hasil inventori. "

Walau bagaimanapun, bentuk KO-4 atau buku tunai, diperlukan jauh dari semua entiti aktiviti perniagaan. Ia hanya diperlukan untuk organisasi-organisasi di mana beberapa aliran tunai hadir. Iaitu, terdapat perdagangan tunai.

Dengan cara ini, adalah perlu untuk menarik perhatian kepada fakta bahawa pada 1 Jun 2014, sistem perolehan tunai yang dipermudahkan diperkenalkan pada 1 Jun 2014 mengenai pelbagai permintaan usahawan di Rusia. Menurut sistem ini, usahawan individu tidak boleh mengeluarkan buku tunai dan dokumen tunai lain, seperti Pesanan Tunai Resit (PKO), perbelanjaan pesanan tunai (RKO).

Sebenarnya, apa bentuk KO-4, kami mendapati, kini ia tetap menulis beberapa perkataan tentang bagaimana untuk bertindak dengan betul.

Peraturan Tunai.

Oleh itu, buku tunai boleh dipandu dalam dua cara. Anda boleh mengisi dengan versi kertas, dengan baik, pengguna lanjutan komputer boleh memimpin dalam bentuk elektronik.

Dengan cara ini, perlu diperhatikan bahawa jika versi kertas diberikan oleh tandatangan tetap, maka untuk elektronik anda perlu mendaftarkan tandatangan elektronik.

Di dalam syarikat yang menjalankan peruncit, hanya ada satu buku wang tunai sahaja. Walaupun syarikat tertentu mengetuai aktiviti yang berbeza, bentuk KO-4 dalam syarikat ini sepatutnya dalam satu keadaan.

Siapa yang mengetuai buku wang tunai? Bentuk Ko-4 tidak dapat memimpin seseorang yang jatuh, juruwang perlu dijalankan atau timbalannya, mencatatkan pergerakan wang tunai mengikut cek dan pemeriksaan perbelanjaan. Berhati-hati untuk ketepatan data yang diperkenalkan dalam buku tunai, Ketua Akauntan Perusahaan mestilah. Jika ini tidak disediakan di negeri syarikat, fungsi kawalan dijalankan oleh ketua syarikat.

Borang Kotak Tunai, KO-4

Borang Buku Tunai Bersih Anda boleh memuat turun mengenai ini pautan . By the way, anda memuat turun kosong dengan segera dalam dua format, dalam format Excel dan Word.

Sampel mengisi Borang Co-4 (Buku Tunai)

Bagaimana untuk mengisi buku wang tunai tidak sukar difahami cukup. Tetapi apa yang tidak sengaja disalah anggap, saya sampaikan kepada contoh perhatian anda untuk mengisi.

Buku tunai (Borang CO-4) - Direka untuk mengambil kira resit dan pengeluaran wang tunai. Ia digunakan untuk menjelaskan pendapatan dan pengeluaran tunai organisasi di checkout. Buku tunai perlu diberi nombor, berlangsung dan dimeteraikan cetakan pada halaman terakhir, di mana rekod sedang dibuat "dalam buku ini bernombor dan lembaran ______." Jumlah helaian yang hilang dalam buku tunai ditugaskan oleh tandatangan kepala dan Ketua Akauntan Pertubuhan.

Setiap helaian buku tunai terdiri daripada 2 bahagian yang sama: salah seorang daripada mereka (dengan linen mendatar) dipenuhi dengan juruwang sebagai contoh pertama, yang kedua (tanpa limes mendatar) dipenuhi dengan juruwang sebagai contoh kedua dari depan dan belakang melalui dakwat kertas salinan atau pemegang ballpoint. Contoh pertama dan kedua cadar ditimbulkan oleh nombor yang sama. Salinan pertama helaian kekal dalam buku tunai. Contoh-contoh kedua lembaran mestilah tidak berulang, mereka berfungsi sebagai laporan juruwang dan sehingga akhir operasi untuk hari itu tidak datang.

Rekod transaksi tunai bermula di bahagian depan bahagian terdekat lembaran selepas rentetan "selebihnya pada awal hari."

Pra-lembaran Flex sepanjang garis potong, meletakkan bahagian air mata lembaran di bawah sebahagian daripada lembaran, yang kekal di dalam buku. Untuk menyimpan rekod selepas "pemindahan", bahagian tanpa beban dari lembaran itu digunakan untuk bahagian depan bahagian saraf lembaran dan meneruskan rekod sepanjang peraturan mendatar sisi integrasi bahagian terdekat lembaran.

Muat turun Sample Blanc Book Cash Co-4 format dalam Format Word dan Excel:

Muat turun & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp & Nbsp Muat turun

Pengisian dan pendaftaran buku tunai

Lembaran tunai dibentuk dalam bentuk pelbagai senarai senarai buku tunai. Pada masa yang sama, komputer "Laporan Tunai" dibentuk. Kedua-dua mesin Macho harus disediakan pada awal hari kerja yang akan datang, mempunyai kandungan yang sama dan memasukkan semua butiran yang disediakan oleh bentuk buku tunai.

Penomboran lembaran buku tunai dalam mesin-mesin ini dijalankan secara automatik dalam urutan menaik dari awal tahun ini.

Juruwang selepas menerima helaian deposit buku wang tunai dan laporan juruwang harus memeriksa ketepatan dokumen-dokumen ini, untuk menandatanganinya dan memindahkan laporan juruwang bersama dengan resit dan bahan habis yang diterima pada resit dalam lembaran deposit buku tunai.

Dalam komputerogram "Senarai Deposit Buku Cass", yang terakhir untuk setiap bulan harus dicetak dengan jumlah bilangan meja tunai untuk setiap bulan, dan di kedua untuk tahun kalendar - jumlah bilangan lembaran tunai buku untuk tahun ini.

Untuk keselamatan dan kemudahan penggunaan, lembaran penyumbang dari buku tunai sepanjang tahun disimpan oleh juruwang secara berasingan untuk setiap bulan.

Pada akhir tahun kalendar (atau yang diperlukan), komputerogram "Lembaran Deposit Buku Tunai" akan menjadi jahitan dalam urutan kronologi. Jumlah helaian untuk tahun ini ditugaskan oleh tandatangan kepala dan ketua akauntan perusahaan dan buku itu adalah pengedap.

Syarikat itu membawa hanya satu buku wang tunai. Buku tunai akan bermula untuk tempoh tertentu, yang boleh menjadi bulan, suku, tahun atau mana-mana tempoh lain yang ditubuhkan oleh perusahaan. Buku tunai perlu bernombor, diletakkan dan dimeteraikan dengan percetakan lancar atau mastic. Apabila menaip buku dengan meterai kain, gam berdasarkan kaca cecair digunakan ("silikat", "pejabat", "pejabat"), jenis kertas jenis, cat yang dicap, kertas percetakan dilincirkan di kedua-dua belah oleh gam, selepas menaip Tempah satu lagi lapisan gam digunakan.

Rekod dalam buku tunai dijalankan dalam 2 salinan melalui dakwat kertas salinan atau pena ballpoint. Contoh pertama dan kedua cadar ditimbulkan oleh nombor yang sama. Contoh kedua lembaran mestilah tidak berulang dan berfungsi sebagai laporan juruwang dengan dokumen yang dilampirkan kepada mereka. Salinan pertama helaian kekal dalam buku tunai.

Rekod transaksi tunai bermula di bahagian depan bahagian terdekat lembaran selepas rentetan residu pada awal hari. Selekoh pra-lembaran pada separuh sepanjang pemotongan slicer, meletakkan bahagian air mata lembaran di bawah bahagian yang tinggal di dalam buku. Kertas salinan dilaburkan di antara bahagian-bahagian lembaran. Selepas mengisi muka bahagian yang terdekat, "Pemindahan" dijalankan. Pada masa yang sama, istilah terminal lembaran digunakan di bahagian depan bahagian terdekat, meletakkan kertas mengatasi dan terus merakam peraturan mendatar sisi integrasi bahagian terdekat lembaran. Akibatnya, bahagian air mata lembaran, yang merupakan laporan, adalah satu salinan rekod dalam buku tunai. Laporkan kosong sehingga akhir hari tidak datang.

Pembersihan dan tidak menetapkan perbaikan dalam buku tunai tidak dibenarkan. Pembetulan yang dibuat diberikan kepada tandatangan juruwang, serta Ketua Akauntan Perusahaan atau orang yang menggantikannya.

Penyertaan dalam buku tunai dibuat oleh juruwang sebaik sahaja menerima atau mengeluarkan wang untuk setiap pesanan atau penggantian dokumen yang lain. Harian Pada akhir hari bekerja, juruwang mengira hasil operasi setiap hari, menghilangkan baki wang di checkout pada nombor seterusnya dan menghantar ke jabatan perakaunan sebagai laporan mengenai senarai tarice kedua kasir (a Salinan rekod dalam buku wang tunai sehari) dengan dokumen cek resit dan perbelanjaan yang dibenarkan dalam penerimaan di dalam buku Meja Tunai.

Sekiranya operasi operasi dihasilkan dalam perusahaan tidak setiap hari, laporan itu biasanya dikumpulkan sekali setiap 3-5 hari bergantung kepada jumlah rekod. Dalam kes ini, bukan tarikh laporan, tempoh pendaftaran transaksi tunai ditunjukkan, contohnya "Cassa untuk" 02-06 "Januari 2006. Lembaran ___".

Muat turun Blanks Lain di laman web kami:

Apa ini

Buku tunai - Ini adalah salah satu dokumen disiplin tunai, yang mencerminkan maklumat mengenai semua penerimaan dan isu tunai di pejabat organisasi. Rekod dalam buku tunai menjalankan juruwang (atau penggantian wajahnya) atas dasar setiap pesanan tunai resit (PKO) dan dibelanjakan (RKO).

NotaSejak 1 Jun 2014, terdapat prosedur yang mudah untuk mengekalkan disiplin tunai, mengikut mana usahawan individu lebih banyak tidak diwajibkan Daftar Dokumen Tunai (PKO, RKO dan Buku Tunai).

Bagaimana untuk menyimpan buku wang tunai pada tahun 2020

Buku tunai boleh dijalankan di atas kertas atau secara elektronik:

atas kertas Buku ini disediakan dengan tangan atau menggunakan komputer (teknik lain) dan ditandatangani oleh tandatangannya sendiri.
electronic. Buku ini disediakan dengan bantuan komputer (peralatan lain) dengan perlindungannya terhadap akses yang tidak dibenarkan dan ditandatangani oleh tandatangan elektronik.

Sepanjang aktiviti organisasi dijalankan satu buku wang tunai (Walaupun beberapa aktiviti dijalankan pada sistem percukaian yang berbeza).

Nota: Unit berasingan memimpin buku wang tunai mereka dan memindahkan salinan lembarannya di Ibu Pejabat mengikut cara yang ditetapkan dalam organisasi, dengan mengambil kira jumlah pelaporan perakaunan.

Rekod dalam buku tunai menjalankan juruwang (wajahnya diganti) atas dasar setiap PKO dan RKO. Pada akhir hari kerja, juruwang memeriksa data yang terkandung dalam buku tunai, dengan data dokumen pemerolehan dan perbelanjaan, membawa jumlah wang tunai di pejabat tiket di dalam buku dan meletakkan tandatangan.

Selepas itu, rekod dalam buku tunai menyemak ketua akauntan atau akauntan (dengan ketiadaan mereka - kepala) dan juga meletakkan tandatangannya.

NotaJika pada siang hari operasi di checkout tidak dijalankan, maka untuk hari ini buku tunai tidak perlu.

Tunai kosong kosong (Borang CO-4)

Buku Tunai (Borang CO 4), yang beroperasi pada tahun 2020:

muat turun format dalam format perkataan;
muat turun kosong dalam format Excel.

Bagaimana untuk mengisi buku wang tunai

Arahan untuk mengisi buku wang tunai

Tajuk muka surat:

Dalam barisan "Organisasi" Ia ditunjukkan oleh nama organisasi mengikut dokumen konstituen (contohnya, Syarikat Liabiliti Terhad "Syarikat" atau LLC "Syarikat").

Dalam barisan "Okpo" Adalah perlu untuk menentukan selaras dengan pemberitahuan yang diterima dari Rosstat. Jika kod itu tidak diberikan, letakkan dash.

Di tengah tempoh matadi mana buku tunai dikeluarkan (contohnya, Buku Tunai untuk April 2020).

Lembaran Tunai:

Dalam barisan "Tunai untuk" Ia ditunjukkan oleh satu hari yang mana senarai buku tunai dibentuk (sebagai contoh, untuk "15" April 2020). Dalam barisan yang sama, anda mesti menentukan nombor urutan dari lembaran tunai.

Baris dalam jadual Diisi selaras dengan Dokumen Tunai Resit (PKO) dan Perbelanjaan (RKO) yang dikeluarkan semasa hari kerja:

Dalam lajur "Nombor dokumen" Rain menunjukkan bilangan biasa perintah perakuan paroki atau perbelanjaan perbelanjaan.

Dalam lajur "Daripada siapa yang diterima atau sesiapa yang dikeluarkan" Artis individu atau nama organisasi (IP) dari mana yang diperoleh atau wang tunai dikeluarkan mengikut PKO dan RKO.

Dalam lajur "Nombor akaun yang sepadan, subakkount" Ia adalah perlu untuk menjadualkan nombor akaun yang sepadan untuk setiap PKO dan RKO.

Dalam lajur "Datang" Rain menunjukkan jumlah wang tunai yang memasuki juruwang untuk setiap pesanan tunai ketibaan. Untuk RTO, lajur ini tidak diisi.

Dalam lajur "Penggunaan" Rain menunjukkan jumlah wang tunai yang dikeluarkan dari daftar tunai untuk setiap pesanan tunai yang boleh digunakan. Untuk PKO, lajur ini tidak diisi.

Dalam barisan "Jumlah untuk hari" Ia ditunjukkan oleh jumlah wang yang diterima dan dikeluarkan untuk hari kerja mengikut dokumen periksa dan perbelanjaan.

Dalam barisan "Selebihnya" Ia ditunjukkan oleh jumlah wang tunai, yang kekal di checkout pada akhir hari kerja. Sekiranya ada wang untuk mendapatkan wang yang ditangguhkan untuk membayar gaji, biasiswa dan faedah sosial, maka anda harus menentukan jumlah mereka dalam baris berasingan di bawah.

Pada akhir kunci tunai, Akauntan yang diberi kuasa untuk memeriksa buku tunai hendaklah dalam kata-kata menunjukkan bilangan dokumen cek yang menguntungkan dan perbelanjaan dan meletakkan tandatangannya dengan penyahkodan.

Sampel pengisian dalam buku tunai, yang berkaitan pada tahun 2020

Tajuk muka surat

Nombor Lembaran Tunai 1.

Daftar tunai nombor 2.

muka surat terakhir

Borang Tunai Tunai (Borang CO-4) adalah bersatu dan merupakan buku dengan helaian bernombor dan lated. Pada halaman terakhir terdapat kemasukan pada bilangan helaian dalam buku dan diberikan kepada organisasi organisasi. Berikut adalah kepala, Ketua Akauntan Perusahaan, dan tarikh ditetapkan.

Kotak Tunai kosong

Sampel mengisi kotak tunai pada tahun 2019

Bagaimana untuk menyimpan buku wang tunai KO-4

Buku tunai dijalankan setiap hari. Memimpin buku yang diberi kuasa pada juruwang ini atau orang lain yang bertanggungjawab. Kawalan ke atas buku tunai termaktub di kepala akauntan.

Satu organisasi dalam semua kegiatannya harus mempunyai satu buku wang tunai. Sekiranya organisasi mempunyai unit, mereka boleh menjalankan buku tunai mereka. Salinan kepingannya dipindahkan ke Ibu Pejabat dalam istilah yang ditubuhkan oleh organisasi.

Lembaran kotak tunai diisi atau dengan tangan, atau pada media elektronik.

Rekod tangan dijalankan di bawah salinan; Salinan pertama kekal di buku tunai, dan yang kedua dipotong dan diserahkan untuk laporan kepada Jabatan Perakaunan.
Dalam pengisian elektronik, lembaran dalam buku dibahagikan kepada bahagian atas dan bawah, kedua-duanya sama dengan cara yang sama, mengandungi semua data perusahaan, bernombor dalam urutan menaik. Sisa utama untuk pembentukan buku wang tunai, penyerahan bawah ke jabatan perakaunan. Lembaran terakhir untuk bulan ini mengandungi maklumat mengenai bilangan helaian bulan ini. Lembaran terakhir untuk tahun ini adalah bilangan helaian setahun. Pada masa akan datang, lembaran dijahit, diperakui oleh tandatangan kepala dan ketua arus perdana, nombor mereka ditunjukkan.

Bagaimana untuk mengisi borang buku tunai KO-4 dengan betul

Penutup menunjukkan nama organisasi (Full Nam), kod OKPO, unit struktur, jika ada. Selanjutnya menunjukkan tempoh di mana buku (tahun atau bulan dan tahun) dimulakan.

Pada helai dalaman:

dari atas tarikh mengisi.
dalam talian "baki pada permulaan hari" angka itu ditetapkan bilangan wang di pejabat tiket pada awal hari, yang diambil dari rentetan "sepanjang hari" dari lembaran sebelumnya.
Rekod dari 1 hingga 5 lajur dibuat berdasarkan setiap PKO dan RKO.
mengisi grafik "Bilangan akaun yang sama, subakcount" untuk mengisi usahawan individu yang tidak perlu.
Dalam lajur "Pemindahan", jumlah semua kedatangan dan penggunaan dari garisan di atas ditulis.
Dalam lajur "jumlah sehari", nombor menunjukkan jumlah ketibaan dan perbelanjaan setiap hari.
"Sisa pada akhir hari" medan menunjukkan baki wang tunai di checkout pada akhir hari. Ia dikira oleh formula: selebihnya pada awal hari + jumlah akhir yang akan datang setiap hari adalah jumlah akhir kos setiap hari. Jika residu ini mempunyai wang untuk gaji atau pembayaran sosial dan biasiswa, mereka ditunjukkan di bawah.
Pada akhir lembaran, bilangan PKO berdaftar dan RKO ditunjukkan oleh bilangan PKO berdaftar, yang mengisi borang, dan Akauntan.

Barisan yang dikecualikan di dalam jadual disebarkan.

Mengisi borang, juruwang diperiksa dengan data dokumen ketibaan dan perbelanjaan. Buku itu memeriksa akauntan (ketua akauntan, dalam ketiadaan mereka, pemimpin) dan juga tanda-tanda.

Sekiranya tidak ada rekod pada hari wang pada siang hari, tiada penyertaan untuk hari ini dibuat dalam buku itu.

Pembetulan dalam buku itu tidak dibenarkan. Jika walau bagaimanapun, apabila mengisi, kesilapan dibuat, pembetulan disahkan oleh tandatangan juruwang yang mengisi buku itu, dan yang gemuk.